Với việc có hiệu lực của Quy định MiCAR của EU và các quy tắc chống rửa tiền nghiêm ngặt gần đây, nhiều người đang tự hỏi liệu hôm nay việc mua và bán tiền điện tử trực tiếp ( tức là, không thông qua các sàn giao dịch hoặc trung gian tổ chức ) vẫn là một thực hành hợp pháp, đặc biệt nếu nó liên quan đến việc chuyển từ một ví lạnh hoặc một ví được lưu trữ.
Quy tắc "du lịch" được gọi là, được giới thiệu bởi Quy định (EU) 2023/1113 trong "gói AML" (, tức là bộ quy định và chỉ thị gần đây của EU về Chống rửa tiền), có thể nói là mang tính trừng phạt đối với việc sử dụng các ví mà chủ sở hữu không được xác định trước.
Mặc dù vậy, câu trả lời là có: việc bán tiền điện tử trực tiếp vẫn hoàn toàn hợp pháp, với điều kiện là một số điều kiện nhất định được đáp ứng và cần lưu ý rằng nó có thể mang lại một số khía cạnh rủi ro đáng kể.
Hãy cố gắng hiểu rõ hơn.
Quy tắc du lịch là gì và nó hoạt động như thế nào
Tóm lại, Quy định (EU) 2023/1113 yêu cầu rằng việc chuyển tiền và tài sản tiền điện tử phải kèm theo một bộ thông tin về danh tính của tổ chức thực hiện việc chuyển, giống như đối với các giao dịch ngân hàng truyền thống.
Dữ liệu này, một khi được khai báo, sẽ “di chuyển” cùng với tài sản tiền điện tử, cho phép tái tạo nguồn gốc của những quỹ đó và xác minh rằng chúng không phải là kết quả của các hoạt động rửa tiền hoặc không được sử dụng để tài trợ cho các hoạt động khủng bố. Do đó, có cụm từ “Quy tắc di chuyển”.
Bây giờ, nó đầu tư độc quyền vào các nhà cung cấp dịch vụ tài sản tiền điện tử (CASP), những người bị cấm thực hiện giao dịch nếu họ thu thập thông tin về người gửi và người nhận giao dịch, mà sau đó phải sẵn sàng chia sẻ với các cơ quan chức năng.
Điều này có thể làm cho sự ẩn danh trở nên khó khăn hơn, điều này đã từng là đặc trưng của một số hoạt động trong criptovalute.
Tuy nhiên, quy định như vậy không ảnh hưởng đến tính hợp pháp của một thỏa thuận hợp đồng giữa các bên tư nhân quyết định chuyển giao tài sản tiền điện tử để đổi lấy thanh toán.
Hai cá nhân tư nhân, tức là, có thể hợp pháp và hợp lệ ký kết một thỏa thuận chuyển nhượng tiền điện tử, mà không có nghĩa vụ biết hoặc yêu cầu thông tin về danh tính của bên đối tác. Điều này có thể xảy ra ngay cả khi một hoặc cả hai bên tư nhân tiến hành một hoạt động kinh doanh, miễn là nó không thuộc vào những hoạt động được coi là cung cấp dịch vụ chuyên nghiệp trong các hoạt động tiền điện tử, theo quy định của MiCAR.
Vì vậy, ví dụ, nếu Tizio, với tư cách là một cá nhân tư nhân, bán một bitcoin, hoặc một phần bitcoin cho Caio, anh ta không bắt buộc phải xác định danh tính của Caio hoặc thậm chí là biết anh ta. Nếu giá trị đối ứng đã thỏa thuận dưới ngưỡng quy định về hạn chế sử dụng tiền mặt, anh ta có thể nhận thanh toán bằng tiền mặt mà không phải chịu bất kỳ loại cấm nào.
Điều này cũng áp dụng cho một doanh nghiệp, giả sử như một quán bar, chấp nhận thanh toán bằng tiền điện tử: họ sẽ không bị yêu cầu xác định chủ sở hữu của ví, ví có thể dễ dàng là ví lạnh hoặc bất kỳ loại ví không được lưu trữ nào, có nghĩa là không quản lý bởi một sàn giao dịch tập trung.
Rõ ràng, có thể có những tác động về thuế nếu tài liệu chịu thuế được tạo ra (tức là, lợi nhuận vốn vượt quá ngưỡng pháp lý), nhưng điều này liên quan đến chủ đề khác về nghĩa vụ thuế và tuân thủ.
Khi nào quy định chống rửa tiền có hiệu lực trong các giao dịch giữa các cá nhân
Nói như vậy, có những trường hợp mà ngay cả khi thảo luận về các giao dịch giữa các bên tư nhân mà không có sự can thiệp của các trung gian có thể được coi là các thực thể bị bắt buộc ( tức là, những thực thể cần phải áp dụng các quy định về chống rửa tiền ), có những trường hợp mà các quy định về chống rửa tiền trở nên có liên quan và được áp dụng.
Nếu tiền điện tử hoặc tiền tệ fiat cấu thành hoa lợi từ một tội phạm hoặc có mục đích tài trợ cho các hoạt động khủng bố và các bên liên quan đều nhận thức được bản chất và mục đích của việc rửa tiền trong hoạt động này, thì hành vi của một hoặc cả hai bên và bất kỳ ai tham gia đều có liên quan đến tội phạm, liên quan đến tội rửa tiền hoặc tự rửa tiền, tùy trường hợp.
Một lần nữa, các quy định về chống rửa tiền trở nên liên quan khi các nhà tư vấn tham gia, mặc dù không phải là trung gian, nhưng vẫn thuộc vào danh mục các thực thể có nghĩa vụ do các chuyên gia cấu thành. Điều này xảy ra trong các hoạt động của thực thể quan trọng.
Chúng tôi đang nói về các chuyên gia như luật sư, kế toán hoặc công chứng viên, những người, để hỗ trợ khách hàng trong các giao dịch như vậy, được yêu cầu thực hiện nghĩa vụ phòng chống rửa tiền: xác minh đầy đủ ( và do đó xác định ) khách hàng; xác minh nguồn gốc của tiền và, nếu họ phát hiện chỉ báo bất thường, nghĩa vụ báo cáo một giao dịch đáng ngờ ( SOS ).
Cuộc chiến chống lại ví lạnh, ví không được lưu trữ, và ví phi tập trung
Các quy định chống rửa tiền, cả ở cấp độ châu Âu và cấp độ quốc gia, dường như đã tuyên chiến với các ví ẩn danh (ví lạnh, không được lưu trữ hoặc không quản lý).
Nỗ lực của các tổ chức nhằm vượt qua sự ẩn danh của các giao dịch tiền điện tử là điều có thể hiểu được, đặc biệt nếu chúng liên quan đến các khoản tiền lớn, nhằm ngăn chặn việc trốn thuế, tránh thuế và các hoạt động rửa tiền. Tuy nhiên, các cơ chế cụ thể được quy định bởi các quy định, chỉ thị và luật quốc gia có vẻ đáng nghi ngờ về các nguyên tắc chung có trong các hiến chương và hiệp ước châu Âu cũng như về các quyền cơ bản của cá nhân.
Kết quả thực tiễn của những biện pháp như vậy, thực tế, là các tài sản chứa trong ví không được kết nối với tài khoản sàn giao dịch tập trung hoặc các CASP được kích hoạt ( và do đó không phải là loại được ủy thác ) thì bị coi là có nguồn gốc bất hợp pháp. Điều này dẫn đến việc hạn chế quyền định đoạt tài sản của các cá nhân, điều này dường như không tương thích với bất kỳ nguyên tắc nào được thiết lập trong hiến pháp của hầu hết các quốc gia dân chủ, cũng như trong các hiến chương cơ bản và các hiệp ước sáng lập của EU.
Do đó, các nhà lập pháp của Liên minh đã chọn hy sinh và nén những quyền cơ bản này chủ yếu nhân danh cuộc chiến chống rửa tiền và tài trợ cho khủng bố.
Cho đến khi một tòa án cao hơn ( Tòa án Công lý EU hoặc Tòa án Hiến pháp của một trong các quốc gia thành viên ) xác lập rằng một sự hy sinh như vậy là không hợp pháp vì nó trái với một trong các nguyên tắc được chứa đựng trong các hiệp ước, trong các bản hiến chương cơ bản, hoặc trong hiến pháp của một trong các quốc gia thành viên riêng lẻ, sẽ cần phải chấp nhận điều đó và hoạt động với những hạn chế này trong sự xem xét.
Giải pháp thay thế sẽ là thúc đẩy một tranh chấp bằng cách đồng ý đối mặt với một quy trình tư pháp dài và phức tạp.
Giao dịch tiền điện tử trực tiếp hoạt động như thế nào?
Các giao dịch trực tiếp thường bắt đầu từ việc gặp gỡ giữa cung và cầu thông qua các kênh không chính thức: các diễn đàn chuyên biệt, nhóm Telegram, cộng đồng tiền điện tử địa phương hoặc các mối quan hệ cá nhân.
Khi các điều khoản của một thỏa thuận được thiết lập và các tham chiếu lẫn nhau được lấy, trước cuộc họp trực tiếp, thường có nỗ lực thực hiện xác minh trên chuỗi về khả năng thực tế của ví bằng cách yêu cầu địa chỉ công khai của ví để kiểm tra số dư thông qua Block Explorer hoặc các ứng dụng tương tự. Sau đó, để hiểu xem người bán thực sự có quyền truy cập vào ví hay không, thường sẽ thực hiện một khoản chuyển khoản thử nghiệm nhỏ đến ví của người mua.
Các bên, do đó, thường áp dụng một số biện pháp phòng ngừa khi gặp gỡ trực tiếp: một địa điểm công cộng được ưu tiên, lý tưởng nhất là có camera giám sát và đông đúc, hoặc có sự hiện diện của nhân chứng, hoặc các bên thứ ba đáng tin cậy đóng vai trò là người bảo lãnh. Cuối cùng, các bên thường xác minh danh tính của nhau, trao đổi tài liệu của họ để đảm bảo tính truy xuất tối thiểu.
Điểm thực sự quan trọng là có thể đảm bảo tính ngữ cảnh giữa việc chuyển giao tiền điện tử và thanh toán bằng tiền pháp định.
Việc sử dụng một mạng lưới an toàn ( hoặc một điểm phát sóng cá nhân ) là rất quan trọng khi xác minh ví.
Khi các chi tiết đã được xác minh, trước khi xác thực cuối cùng và, nói chung, chỉ khi tiền được giao nhận vật lý hoặc thanh toán điện tử được xác nhận, người bán sẽ cho phép chuyển giao tiền điện tử từ ví lạnh của họ.
Việc đóng giao dịch liên quan đến việc chờ đợi xác nhận trên chuỗi đầu tiên, đặc biệt là đối với các giao dịch có số lượng lớn.
Khi giao dịch đã được thực hiện, các bên thường trao đổi biên nhận giấy: không có ngày cụ thể, chúng không có giá trị cho mục đích thuế ( trừ khi chúng được ký số ) nhưng chúng chứng nhận sự trao đổi cho mục đích dân sự. Cuối cùng, để phòng ngừa, các bên thường rời khỏi địa điểm gặp gỡ một cách riêng rẽ.
Người ta đã nói rằng sự đồng thời của việc chuyển tiền crypto/fiat và việc xác minh thời gian thực trong loại giao dịch này là rất quan trọng. Blockchain Explorer là một công cụ cơ bản cho mục đích này. Người mua có thể sử dụng các thiết bị riêng biệt để kiểm tra tiến trình của giao dịch, xác minh rằng hash giao dịch khớp với những gì được hiển thị bởi người bán, và theo dõi số lượng xác nhận cho đến khi đạt được mức độ an toàn phù hợp.
Đôi khi các biện pháp bổ sung cũng được sử dụng, đặc biệt trong các giao dịch có cấu trúc hơn: một ví multisig tạm thời yêu cầu nhiều chữ ký để ủy quyền cho việc di chuyển quỹ; hoặc một bên thứ ba đáng tin cậy tham gia vào việc tạm thời giữ quỹ; hoặc các hợp đồng thông minh đơn giản có thể được sử dụng để ràng buộc việc phát hành tiền điện tử với các điều kiện có thể xác minh nhất định.
Cũng có những phương pháp tinh vi hơn. Ví dụ, người ta có thể resort vào một dạng token hóa tiền giấy, bao gồm việc đăng ký số sê-ri của các tờ tiền được sử dụng để thanh toán, tạo ra các token "đại diện" dựa trên những số sê-ri này với việc trao đổi các token này như một sự đảm bảo bổ sung cho giao dịch.
Điều này về lý thuyết cho phép "theo dõi" các tờ tiền vật lý mà không cần phải sử dụng các kênh ngân hàng truyền thống.
Chú ý đến gian lận
Mặc dù những hoạt động này có thể khiến một người nghĩ rằng một giao dịch được quản lý trực tiếp, với sự hiện diện vật lý của các bên và việc áp dụng một số biện pháp phòng ngừa, có thể đặc biệt an toàn và bảo vệ chống lại gian lận có thể xảy ra, nhưng thực tế lại không như vậy.
Vì, như đã giải thích, sự đồng thời của việc chuyển giao tiền điện tử và tiền tệ fiat là một trong những điểm mấu chốt của loại hình giao dịch này, một trong những hình thức gian lận phổ biến nhất là hình thức dựa trên việc hiển thị các bằng chứng chuyển giao giả.
Kỹ thuật này bao gồm việc lừa dối bên đối tác về việc chuyển tiền bằng cách chia sẻ ảnh chụp màn hình hoặc tài liệu giả mạo mà chỉ dường như chứng minh việc chuyển tiền; hoặc thông qua việc trình bày các email giả mạo trong đó thông báo về việc trì hoãn chuyển tiền hoặc yêu cầu nạn nhân chuyển thêm tiền như một "phí chuyển tiền" hoặc "phí giải phóng giao dịch" và các lý do tương tự khác.
Một phương pháp khá phổ biến khác bao gồm thao tác các địa chỉ đích. Trên thực tế, địa chỉ đích của đối tác được thay thế bằng địa chỉ do kẻ lừa đảo kiểm soát và thông qua phần mềm độc hại sửa đổi các địa chỉ được sao chép vào khay nhớ tạm, nạn nhân tin rằng họ đang gửi tiền đến đúng địa chỉ.
Đặc biệt nguy hiểm là các trò lừa đảo dựa trên việc sử dụng ví giả mạo: khi việc chuyển tiền xảy ra cùng với việc chuyển giao ví lạnh vật lý, chúng có thể là giả mạo hoặc đã bị xâm phạm trước đó. Điều này có thể có nghĩa là, ví phần cứng với firmware đã được chỉnh sửa cho phép kẻ lừa đảo truy cập vào khóa riêng. Hoặc, đơn giản hơn, nó có thể liên quan đến các ví dựa trên các cụm từ hạt giống được tạo sẵn mà kẻ lừa đảo biết, từ đó có thể truy cập vào các khoản tiền có trong ví.
Cuối cùng, có khả năng rằng trong những hoạt động này, yêu cầu sự tham gia trực tiếp của các bên, một trong số họ quyết định chiếm đoạt tài sản fiat hoặc crypto của bên kia bằng cách resort đến bạo lực hoặc thậm chí vũ khí: về mặt pháp lý, đó không phải là một hành vi lừa đảo (art. 640 c.p.), mà là một vụ cướp (art. 628 c.p.), nhưng đó là một khả năng cần xem xét, đặc biệt khi số tiền liên quan là đáng kể. Cũng cần lưu ý rằng đã có những sự cố được ghi nhận khi các nhóm tội phạm được tổ chức cụ thể cũng xuất hiện trên cảnh sàn giao dịch.
“html Kết luận “
Giao dịch trực tiếp có thể là một phương pháp hợp pháp để mua và bán tiền điện tử, đánh giá cao khía cạnh phi tập trung của công nghệ này và sự riêng tư của các bên.
Tuy nhiên, nếu chúng được sử dụng để lẩn tránh các nghĩa vụ chống rửa tiền hoặc để che giấu thu nhập từ cơ quan thuế, chúng sẽ đưa người tham gia vào những rủi ro pháp lý đáng kể và cần phải xem xét rằng
Các kỹ thuật phân tích blockchain đang trở nên ngày càng tinh vi: các cơ quan chức năng đang nâng cao kỹ năng cụ thể của họ mỗi ngày để truy dấu các giao dịch ngay cả khi chúng có vẻ ẩn danh, và dễ dàng dự đoán rằng, với sự gia tăng quy định của lĩnh vực này, không gian cho các hoạt động không được theo dõi sẽ giảm đi hơn nữa.
Cuối cùng, các đối tượng xấu tạo ra những kỹ thuật và phương pháp mới mỗi ngày, cả về mặt công nghệ lẫn xã hội.
Tham gia vào các hoạt động như vậy, do đó, đòi hỏi sự nhận thức, cẩn trọng và kỹ năng, cả về kỹ thuật lẫn pháp lý: không có chỗ cho sự ứng biến và, đặc biệt là đối với các hoạt động có số tiền lớn, điều thiết yếu là phải được hỗ trợ bởi một luật sư chuyên nghiệp và các kỹ thuật viên có năng lực, trang bị kinh nghiệm cụ thể.
Xem bản gốc
Nội dung chỉ mang tính chất tham khảo, không phải là lời chào mời hay đề nghị. Không cung cấp tư vấn về đầu tư, thuế hoặc pháp lý. Xem Tuyên bố miễn trừ trách nhiệm để biết thêm thông tin về rủi ro.
Giao dịch Tiền điện tử trực tiếp: liệu nó vẫn hợp pháp ở EU?
Với việc có hiệu lực của Quy định MiCAR của EU và các quy tắc chống rửa tiền nghiêm ngặt gần đây, nhiều người đang tự hỏi liệu hôm nay việc mua và bán tiền điện tử trực tiếp ( tức là, không thông qua các sàn giao dịch hoặc trung gian tổ chức ) vẫn là một thực hành hợp pháp, đặc biệt nếu nó liên quan đến việc chuyển từ một ví lạnh hoặc một ví được lưu trữ.
Quy tắc "du lịch" được gọi là, được giới thiệu bởi Quy định (EU) 2023/1113 trong "gói AML" (, tức là bộ quy định và chỉ thị gần đây của EU về Chống rửa tiền), có thể nói là mang tính trừng phạt đối với việc sử dụng các ví mà chủ sở hữu không được xác định trước.
Mặc dù vậy, câu trả lời là có: việc bán tiền điện tử trực tiếp vẫn hoàn toàn hợp pháp, với điều kiện là một số điều kiện nhất định được đáp ứng và cần lưu ý rằng nó có thể mang lại một số khía cạnh rủi ro đáng kể.
Hãy cố gắng hiểu rõ hơn.
Quy tắc du lịch là gì và nó hoạt động như thế nào
Tóm lại, Quy định (EU) 2023/1113 yêu cầu rằng việc chuyển tiền và tài sản tiền điện tử phải kèm theo một bộ thông tin về danh tính của tổ chức thực hiện việc chuyển, giống như đối với các giao dịch ngân hàng truyền thống.
Dữ liệu này, một khi được khai báo, sẽ “di chuyển” cùng với tài sản tiền điện tử, cho phép tái tạo nguồn gốc của những quỹ đó và xác minh rằng chúng không phải là kết quả của các hoạt động rửa tiền hoặc không được sử dụng để tài trợ cho các hoạt động khủng bố. Do đó, có cụm từ “Quy tắc di chuyển”.
Bây giờ, nó đầu tư độc quyền vào các nhà cung cấp dịch vụ tài sản tiền điện tử (CASP), những người bị cấm thực hiện giao dịch nếu họ thu thập thông tin về người gửi và người nhận giao dịch, mà sau đó phải sẵn sàng chia sẻ với các cơ quan chức năng.
Điều này có thể làm cho sự ẩn danh trở nên khó khăn hơn, điều này đã từng là đặc trưng của một số hoạt động trong criptovalute.
Tuy nhiên, quy định như vậy không ảnh hưởng đến tính hợp pháp của một thỏa thuận hợp đồng giữa các bên tư nhân quyết định chuyển giao tài sản tiền điện tử để đổi lấy thanh toán.
Hai cá nhân tư nhân, tức là, có thể hợp pháp và hợp lệ ký kết một thỏa thuận chuyển nhượng tiền điện tử, mà không có nghĩa vụ biết hoặc yêu cầu thông tin về danh tính của bên đối tác. Điều này có thể xảy ra ngay cả khi một hoặc cả hai bên tư nhân tiến hành một hoạt động kinh doanh, miễn là nó không thuộc vào những hoạt động được coi là cung cấp dịch vụ chuyên nghiệp trong các hoạt động tiền điện tử, theo quy định của MiCAR.
Vì vậy, ví dụ, nếu Tizio, với tư cách là một cá nhân tư nhân, bán một bitcoin, hoặc một phần bitcoin cho Caio, anh ta không bắt buộc phải xác định danh tính của Caio hoặc thậm chí là biết anh ta. Nếu giá trị đối ứng đã thỏa thuận dưới ngưỡng quy định về hạn chế sử dụng tiền mặt, anh ta có thể nhận thanh toán bằng tiền mặt mà không phải chịu bất kỳ loại cấm nào.
Điều này cũng áp dụng cho một doanh nghiệp, giả sử như một quán bar, chấp nhận thanh toán bằng tiền điện tử: họ sẽ không bị yêu cầu xác định chủ sở hữu của ví, ví có thể dễ dàng là ví lạnh hoặc bất kỳ loại ví không được lưu trữ nào, có nghĩa là không quản lý bởi một sàn giao dịch tập trung.
Rõ ràng, có thể có những tác động về thuế nếu tài liệu chịu thuế được tạo ra (tức là, lợi nhuận vốn vượt quá ngưỡng pháp lý), nhưng điều này liên quan đến chủ đề khác về nghĩa vụ thuế và tuân thủ.
Khi nào quy định chống rửa tiền có hiệu lực trong các giao dịch giữa các cá nhân
Nói như vậy, có những trường hợp mà ngay cả khi thảo luận về các giao dịch giữa các bên tư nhân mà không có sự can thiệp của các trung gian có thể được coi là các thực thể bị bắt buộc ( tức là, những thực thể cần phải áp dụng các quy định về chống rửa tiền ), có những trường hợp mà các quy định về chống rửa tiền trở nên có liên quan và được áp dụng.
Nếu tiền điện tử hoặc tiền tệ fiat cấu thành hoa lợi từ một tội phạm hoặc có mục đích tài trợ cho các hoạt động khủng bố và các bên liên quan đều nhận thức được bản chất và mục đích của việc rửa tiền trong hoạt động này, thì hành vi của một hoặc cả hai bên và bất kỳ ai tham gia đều có liên quan đến tội phạm, liên quan đến tội rửa tiền hoặc tự rửa tiền, tùy trường hợp.
Một lần nữa, các quy định về chống rửa tiền trở nên liên quan khi các nhà tư vấn tham gia, mặc dù không phải là trung gian, nhưng vẫn thuộc vào danh mục các thực thể có nghĩa vụ do các chuyên gia cấu thành. Điều này xảy ra trong các hoạt động của thực thể quan trọng.
Chúng tôi đang nói về các chuyên gia như luật sư, kế toán hoặc công chứng viên, những người, để hỗ trợ khách hàng trong các giao dịch như vậy, được yêu cầu thực hiện nghĩa vụ phòng chống rửa tiền: xác minh đầy đủ ( và do đó xác định ) khách hàng; xác minh nguồn gốc của tiền và, nếu họ phát hiện chỉ báo bất thường, nghĩa vụ báo cáo một giao dịch đáng ngờ ( SOS ).
Cuộc chiến chống lại ví lạnh, ví không được lưu trữ, và ví phi tập trung
Các quy định chống rửa tiền, cả ở cấp độ châu Âu và cấp độ quốc gia, dường như đã tuyên chiến với các ví ẩn danh (ví lạnh, không được lưu trữ hoặc không quản lý).
Nỗ lực của các tổ chức nhằm vượt qua sự ẩn danh của các giao dịch tiền điện tử là điều có thể hiểu được, đặc biệt nếu chúng liên quan đến các khoản tiền lớn, nhằm ngăn chặn việc trốn thuế, tránh thuế và các hoạt động rửa tiền. Tuy nhiên, các cơ chế cụ thể được quy định bởi các quy định, chỉ thị và luật quốc gia có vẻ đáng nghi ngờ về các nguyên tắc chung có trong các hiến chương và hiệp ước châu Âu cũng như về các quyền cơ bản của cá nhân.
Kết quả thực tiễn của những biện pháp như vậy, thực tế, là các tài sản chứa trong ví không được kết nối với tài khoản sàn giao dịch tập trung hoặc các CASP được kích hoạt ( và do đó không phải là loại được ủy thác ) thì bị coi là có nguồn gốc bất hợp pháp. Điều này dẫn đến việc hạn chế quyền định đoạt tài sản của các cá nhân, điều này dường như không tương thích với bất kỳ nguyên tắc nào được thiết lập trong hiến pháp của hầu hết các quốc gia dân chủ, cũng như trong các hiến chương cơ bản và các hiệp ước sáng lập của EU.
Do đó, các nhà lập pháp của Liên minh đã chọn hy sinh và nén những quyền cơ bản này chủ yếu nhân danh cuộc chiến chống rửa tiền và tài trợ cho khủng bố.
Cho đến khi một tòa án cao hơn ( Tòa án Công lý EU hoặc Tòa án Hiến pháp của một trong các quốc gia thành viên ) xác lập rằng một sự hy sinh như vậy là không hợp pháp vì nó trái với một trong các nguyên tắc được chứa đựng trong các hiệp ước, trong các bản hiến chương cơ bản, hoặc trong hiến pháp của một trong các quốc gia thành viên riêng lẻ, sẽ cần phải chấp nhận điều đó và hoạt động với những hạn chế này trong sự xem xét.
Giải pháp thay thế sẽ là thúc đẩy một tranh chấp bằng cách đồng ý đối mặt với một quy trình tư pháp dài và phức tạp.
Giao dịch tiền điện tử trực tiếp hoạt động như thế nào?
Các giao dịch trực tiếp thường bắt đầu từ việc gặp gỡ giữa cung và cầu thông qua các kênh không chính thức: các diễn đàn chuyên biệt, nhóm Telegram, cộng đồng tiền điện tử địa phương hoặc các mối quan hệ cá nhân.
Khi các điều khoản của một thỏa thuận được thiết lập và các tham chiếu lẫn nhau được lấy, trước cuộc họp trực tiếp, thường có nỗ lực thực hiện xác minh trên chuỗi về khả năng thực tế của ví bằng cách yêu cầu địa chỉ công khai của ví để kiểm tra số dư thông qua Block Explorer hoặc các ứng dụng tương tự. Sau đó, để hiểu xem người bán thực sự có quyền truy cập vào ví hay không, thường sẽ thực hiện một khoản chuyển khoản thử nghiệm nhỏ đến ví của người mua.
Các bên, do đó, thường áp dụng một số biện pháp phòng ngừa khi gặp gỡ trực tiếp: một địa điểm công cộng được ưu tiên, lý tưởng nhất là có camera giám sát và đông đúc, hoặc có sự hiện diện của nhân chứng, hoặc các bên thứ ba đáng tin cậy đóng vai trò là người bảo lãnh. Cuối cùng, các bên thường xác minh danh tính của nhau, trao đổi tài liệu của họ để đảm bảo tính truy xuất tối thiểu.
Điểm thực sự quan trọng là có thể đảm bảo tính ngữ cảnh giữa việc chuyển giao tiền điện tử và thanh toán bằng tiền pháp định.
Việc sử dụng một mạng lưới an toàn ( hoặc một điểm phát sóng cá nhân ) là rất quan trọng khi xác minh ví.
Khi các chi tiết đã được xác minh, trước khi xác thực cuối cùng và, nói chung, chỉ khi tiền được giao nhận vật lý hoặc thanh toán điện tử được xác nhận, người bán sẽ cho phép chuyển giao tiền điện tử từ ví lạnh của họ.
Việc đóng giao dịch liên quan đến việc chờ đợi xác nhận trên chuỗi đầu tiên, đặc biệt là đối với các giao dịch có số lượng lớn.
Khi giao dịch đã được thực hiện, các bên thường trao đổi biên nhận giấy: không có ngày cụ thể, chúng không có giá trị cho mục đích thuế ( trừ khi chúng được ký số ) nhưng chúng chứng nhận sự trao đổi cho mục đích dân sự. Cuối cùng, để phòng ngừa, các bên thường rời khỏi địa điểm gặp gỡ một cách riêng rẽ.
Người ta đã nói rằng sự đồng thời của việc chuyển tiền crypto/fiat và việc xác minh thời gian thực trong loại giao dịch này là rất quan trọng. Blockchain Explorer là một công cụ cơ bản cho mục đích này. Người mua có thể sử dụng các thiết bị riêng biệt để kiểm tra tiến trình của giao dịch, xác minh rằng hash giao dịch khớp với những gì được hiển thị bởi người bán, và theo dõi số lượng xác nhận cho đến khi đạt được mức độ an toàn phù hợp.
Đôi khi các biện pháp bổ sung cũng được sử dụng, đặc biệt trong các giao dịch có cấu trúc hơn: một ví multisig tạm thời yêu cầu nhiều chữ ký để ủy quyền cho việc di chuyển quỹ; hoặc một bên thứ ba đáng tin cậy tham gia vào việc tạm thời giữ quỹ; hoặc các hợp đồng thông minh đơn giản có thể được sử dụng để ràng buộc việc phát hành tiền điện tử với các điều kiện có thể xác minh nhất định.
Cũng có những phương pháp tinh vi hơn. Ví dụ, người ta có thể resort vào một dạng token hóa tiền giấy, bao gồm việc đăng ký số sê-ri của các tờ tiền được sử dụng để thanh toán, tạo ra các token "đại diện" dựa trên những số sê-ri này với việc trao đổi các token này như một sự đảm bảo bổ sung cho giao dịch.
Điều này về lý thuyết cho phép "theo dõi" các tờ tiền vật lý mà không cần phải sử dụng các kênh ngân hàng truyền thống.
Chú ý đến gian lận
Mặc dù những hoạt động này có thể khiến một người nghĩ rằng một giao dịch được quản lý trực tiếp, với sự hiện diện vật lý của các bên và việc áp dụng một số biện pháp phòng ngừa, có thể đặc biệt an toàn và bảo vệ chống lại gian lận có thể xảy ra, nhưng thực tế lại không như vậy.
Vì, như đã giải thích, sự đồng thời của việc chuyển giao tiền điện tử và tiền tệ fiat là một trong những điểm mấu chốt của loại hình giao dịch này, một trong những hình thức gian lận phổ biến nhất là hình thức dựa trên việc hiển thị các bằng chứng chuyển giao giả.
Kỹ thuật này bao gồm việc lừa dối bên đối tác về việc chuyển tiền bằng cách chia sẻ ảnh chụp màn hình hoặc tài liệu giả mạo mà chỉ dường như chứng minh việc chuyển tiền; hoặc thông qua việc trình bày các email giả mạo trong đó thông báo về việc trì hoãn chuyển tiền hoặc yêu cầu nạn nhân chuyển thêm tiền như một "phí chuyển tiền" hoặc "phí giải phóng giao dịch" và các lý do tương tự khác.
Một phương pháp khá phổ biến khác bao gồm thao tác các địa chỉ đích. Trên thực tế, địa chỉ đích của đối tác được thay thế bằng địa chỉ do kẻ lừa đảo kiểm soát và thông qua phần mềm độc hại sửa đổi các địa chỉ được sao chép vào khay nhớ tạm, nạn nhân tin rằng họ đang gửi tiền đến đúng địa chỉ.
Đặc biệt nguy hiểm là các trò lừa đảo dựa trên việc sử dụng ví giả mạo: khi việc chuyển tiền xảy ra cùng với việc chuyển giao ví lạnh vật lý, chúng có thể là giả mạo hoặc đã bị xâm phạm trước đó. Điều này có thể có nghĩa là, ví phần cứng với firmware đã được chỉnh sửa cho phép kẻ lừa đảo truy cập vào khóa riêng. Hoặc, đơn giản hơn, nó có thể liên quan đến các ví dựa trên các cụm từ hạt giống được tạo sẵn mà kẻ lừa đảo biết, từ đó có thể truy cập vào các khoản tiền có trong ví.
Cuối cùng, có khả năng rằng trong những hoạt động này, yêu cầu sự tham gia trực tiếp của các bên, một trong số họ quyết định chiếm đoạt tài sản fiat hoặc crypto của bên kia bằng cách resort đến bạo lực hoặc thậm chí vũ khí: về mặt pháp lý, đó không phải là một hành vi lừa đảo (art. 640 c.p.), mà là một vụ cướp (art. 628 c.p.), nhưng đó là một khả năng cần xem xét, đặc biệt khi số tiền liên quan là đáng kể. Cũng cần lưu ý rằng đã có những sự cố được ghi nhận khi các nhóm tội phạm được tổ chức cụ thể cũng xuất hiện trên cảnh sàn giao dịch.
“
html Kết luận “Giao dịch trực tiếp có thể là một phương pháp hợp pháp để mua và bán tiền điện tử, đánh giá cao khía cạnh phi tập trung của công nghệ này và sự riêng tư của các bên.
Tuy nhiên, nếu chúng được sử dụng để lẩn tránh các nghĩa vụ chống rửa tiền hoặc để che giấu thu nhập từ cơ quan thuế, chúng sẽ đưa người tham gia vào những rủi ro pháp lý đáng kể và cần phải xem xét rằng
Các kỹ thuật phân tích blockchain đang trở nên ngày càng tinh vi: các cơ quan chức năng đang nâng cao kỹ năng cụ thể của họ mỗi ngày để truy dấu các giao dịch ngay cả khi chúng có vẻ ẩn danh, và dễ dàng dự đoán rằng, với sự gia tăng quy định của lĩnh vực này, không gian cho các hoạt động không được theo dõi sẽ giảm đi hơn nữa.
Cuối cùng, các đối tượng xấu tạo ra những kỹ thuật và phương pháp mới mỗi ngày, cả về mặt công nghệ lẫn xã hội.
Tham gia vào các hoạt động như vậy, do đó, đòi hỏi sự nhận thức, cẩn trọng và kỹ năng, cả về kỹ thuật lẫn pháp lý: không có chỗ cho sự ứng biến và, đặc biệt là đối với các hoạt động có số tiền lớn, điều thiết yếu là phải được hỗ trợ bởi một luật sư chuyên nghiệp và các kỹ thuật viên có năng lực, trang bị kinh nghiệm cụ thể.